Банківські кредити в національній валюті
Банківський кредит - це будь-яке зобов'язання банку надати певну суму грошових коштів, будь-яка гарантія, будь-яке зобов'язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення боргу, а також зобов'язання по сплаті відсотків та інших зборів з такої суми.
Дане поняття визначено Законом України від 07.12.2000 р № 2121-III "Про банки і банківську діяльність "(Далі - Закон про банки), який, крім іншого, регулює взаємовідносини між контрагентами при залученні позикових коштів, а також форми кредитів і умови їх надання.
Крім цього, кредитні взаємовідносини регулюються вимогами ЦКУ і ГКУ , А також в ряді випадків іншими нормативними актами:
- Законом України від 18.11.2003 р № 1255-IV "Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень" , Що визначає правовий режим регулювання обтяжень рухомого майна, встановлених з метою забезпечення виконання зобов'язань, а також правовий режим виникнення, оприлюднення та реалізації інших прав юридичних і фізичних осіб щодо рухомого майна;
- Законом України від 19.06.2003 р № 978-IV "Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю" , Що встановлює правові та організаційні засади залучення коштів фізичних і юридичних осіб в управління з метою фінансування будівництва житла та особливості управління цими коштами, а також правові засади та особливості випуску, розміщення та обліку сертифікатів фондів операцій з нерухомістю;
- Законами України від 19.06.2003 р № 979-IV "Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечними сертифікатами" і від 05.06.2003 р № 898-IV "Про іпотеку" , Що регулюють правовідносини в системі іпотечного кредитування;
- Законом України від 12.07.2001 р № 2664-III "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" , Що встановлює загальні правові засади у сфері надання фінансових послуг, а також правові основи для захисту інтересів споживачів таких послуг;
- Законом України від 02.10.92 р № 2654-XII "Про заставу" (далі - Закон про заставу);
- Законом України від 16.12.97 р № 723/97-ВР "Про фінансовий лізинг" та ін.
Нюанси обліку кредитних операцій розглянуті в темах:
Форми і види банківських кредитів
Відповідно до ст. 345 ГКУ кредитні операції банків полягають у розміщенні банками від свого імені, на власних умовах та на власний ризик залучених коштів юридичних осіб (позичальників) та громадян. Частиною 3 ст. 346 ГКУ встановлено, що кредити надаються банком під відсоток, ставка якого, як правило, не може бути нижчою від процентної ставки за кредитами, які бере сам банк, і процентної ставки, що виплачується ним по депозитах. Надання безпроцентних кредитів забороняється, крім випадків, передбачених законом. Кредитними визнаються банківські операції, визначені Законом про банки.
Форми і види надаваних банками кредитів нормами ГКУ не обмежені.
Відповідно до ч. 2 ст. 347 ГКУ вони можуть відрізнятися за:
- термінами використання (короткострокові - до одного року, середньострокові - до трьох років, довгострокові - понад три роки);
- способу забезпечення;
- ступеня ризику;
- методам надання;
- строками погашення;
- інших умов надання, користування або погашення.
За формою це можуть бути комерційний, лізинговий, іпотечний кредит або кредит будь-якої іншої форми:
встановлений ст. 347 ГКУ перелік не є вичерпним. Існують також інші форми кредитів, наприклад:
...
З повним текстом цієї аналітичної статті можна ознайомитися БЕЗКОШТОВНО, зареєструвавшись в онлайн версії електронного журналу.
У статті також висвітлюються такі питання:
- Забезпечення банківського кредиту
- застава
- порука
- Гарантія
- Особливості укладення кредитних договорів
- Судові висновки з кредитних правовідносин
- Основи споживчого кредитування фізичних осіб